泸县人民检察院

关于审计整改结果的公告

泸县审计局于2022年4月至8月对我院2018年至2021年度资产负债及2021年预算执行情况进行了专项审计，并依法出具了审计报告。对审计查出的问题，我单位高度重视，进行了积极整改。按照《中华人民共和国审计法》《四川省审计整改结果公告办法》等有关规定，现将整改结果公告如下。

一、审计整改工作组织情况

一是审计报告共反馈了5个问题，其中立行立改类问题5个，分阶段整改类问题0个，持续整改类问题0个；二是我院高度重视此次专项审计，根据本院的实际情况及《专项审计调查报告》中提出的5个问题和处理意见，我院进行逐项整改，截至公告日，我院已整改了全部问题。

二、审计查出问题及整改情况

（一）关于决算不真实问题。在编制2023年预算时，我院已严格按照《中华人民共和国预算法》编制部门预算，严格按照预算执行支出，做到无预算不支出、不超预算支出，做到收支真实、数额准确、内容完整等。

（二）关于挪用“两房”建设项目经费问题。我院在2022年6月已进行调账处理，今后账务处理时严格遵守专款专用原则，杜绝超范围列支现象发生。

（三）关于超标准数量配置电脑和打印机现象问题。我院对办公设备配置超标现象高度重视，近两年非必要已不再新增办公设备，并于2022年将我院达到报废条件的资产进行处置，截止2022年底我院已无设备超标现象。

（四）关于接待费报销手续问题。我院已引起高度重视，并于2022年底前完善本院内控制度及接待审批制度，杜绝无公函接待等不规范接待现象的发生。

（五）关于内审工作开展不到位问题。经过此次审计，我院认识到内部审计工作不到位的危害性，2022年10月由检务督察部牵头，组织专人建立健全内部审计制度，成立由检察长担任审计组长的审计领导小组，制定每年审计计划，定期对本院财务和后勤进行内部审计，并将审计结果向院党组汇报。

三、审计建议采纳情况

针对审计报告提出的三条建议，我院深刻认识到本单位虽建立健全了财务等管理制度，但制度执行力度不够，内部监管不到位，在预算执行、费用报销、内审工作等方面仍存在很多问题，致使我院会计核算不规范，下一步我院将按照审计调查建议，加强财务监管力度。

（一）提高预决算编制的规范性、准确性，强化预算执行管理。严格按照预算法规定，结合本院实际认真编制部门预算，理清人员支出、经常性项目支出和其他支出边界，确保项目支出专项用于完成特定工作任务，切实提高项目资金使用绩效。

（二）严格落实厉行节约相关规定。我院将组织全院干警职工学习“八项规定”、《泸县党政机关国内公务接待管理办法》《泸县党政机关差旅费管理办法》等财经制度，进一步贯彻落实“八项规定”，增强红线底线意识，严格落实厉行节约相关规定。

（三）加强财政财务监管力度。由检务督察部牵头成立内部审计领导小组，制定内部审计制度，充分运用内部审计，强化财政财务监管力度，保障资金安全。